La cration d’un plan d’affaires pour votre salon de beaut vous offre l’occasion idale de crer un tat des flux de trsorerie fonctionnel (parfois appel tat des flux de trsorerie). Cela vous permettra de prendre des dcisions cls sur les flux de trsorerie l’avenir.
Cration de l’tat des flux de trsorerie
Il est fortement recommand de commencer avec un modle Excel ou un exemple de modle financier quelconque pour l’tat des flux de trsorerie de votre salon. Il n’est pas ncessaire qu’il s’agisse d’un modle spcifiquement adapt un salon de beaut, mais une entreprise similaire (c’est- -dire une entreprise qui gnre des revenus grce des services et la vente de produits, paie un loyer pour un emplacement, etc.) afin qu’une personnalisation minimale soit ncessaire. Commencer avec un modle peut faire gagner beaucoup de temps dans la cration du relev.
Trois sections d’un tat des flux de trsorerie
Il dcrira les entres et les sorties de trsorerie dans trois domaines : les activits d’exploitation, les activits d’investissement et les activits de financement.
Les activits d’exploitation comprennent les liquidits apportes par les clients sous forme de ventes et les liquidits verses pour les dpenses d’exploitation. Cela reprsentera gnralement les entres et les sorties les plus leves sur le tableau des flux de trsorerie et devrait se traduire par un nombre positif chaque mois pour une entreprise rentable.
Les activits d’investissement ne signifient pas l’achat d’actions ou d’obligations par la socit (bien que ce type d’activit rare soit inclus ici). Ce sont gnralement des activits o le salon s’investit. Chaque fois qu’un achat d’immobilisation d’un bien est effectu (quipement, amliorations locatives du salon, mobilier, etc.), les paiements effectus reprsenteront une sortie de trsorerie. Si jamais ces actifs sont vendus, l’argent apport reprsentera ici une rentre d’argent. En rgle gnrale, une entreprise qui fonctionne aura des flux de trsorerie ngatifs dans le domaine de l’investissement.
Les activits de financement sont lies au financement de l’entreprise par des investisseurs et des prteurs. Lorsque les bailleurs de fonds investissent de l’argent dans l’entreprise sous forme de capitaux propres ou de capital d’emprunt, cela reprsente ici une rentre de fonds. Lorsque des dividendes sont verss, des actions sont rachetes auprs d’investisseurs en actions ou que les prteurs se voient rembourser le principal de leur prt, le financement affiche des sorties de fonds. A noter que le paiement des intrts sur les emprunts reprsente une activit oprationnelle aux tats-Unis.
Rserves de trsorerie
En voyant quel point le solde de trsorerie final de chaque trimestre, mois ou semaine tombe, vous pouvez dterminer la taille des rserves de trsorerie dont l’entreprise aura besoin. Assurez-vous que les rserves de trsorerie couvrent tous les soldes ngatifs ainsi qu’au moins des milliers de dollars de plus comme coussin pour se prparer aux dpassements de cots ou aux manques gagner.
